ANAF schimbă regulile de risc pentru controale operative
ANAF a modificat în iulie selecția pentru controalele operative, extinzând verificările la persoane fizice și folosind criterii automate de risc pentru firme.
Potrivit NewsWeek România, ANAF a schimbat în iulie regulile pentru controalele operative, iar Direcția Generală Antifraudă Fiscală primește competențe sporite în verificarea unor situații considerate cu risc fiscal.
Sursa citată arată că noile reguli nu mai vizează doar firmele. Verificările pot ajunge și la persoane fizice care fac depuneri cash nejustificate, cumpără imobile raportate la venituri mici sau primesc transferuri mari fără justificare.
NewsWeek România precizează că, în aceste cazuri, măsura fiscală asociată este impozitul de 70% aplicat veniturilor a căror sursă legală nu poate fi demonstrată. Publicația notează că această abordare a fost introdusă recent și este însoțită de penalități de întârziere.
În zona companiilor, selecția de risc se face automat, pe baza neconcordanțelor dintre declarațiile fiscale și raportările SAF-T, e-Factura și e-Transport, potrivit NewsWeek România. Articolul menționează că sistemul urmărește diferențele dintre stocuri, TVA-ul raportat și facturile emise, pentru a semnala rapid abaterile.
Tot NewsWeek România consemnează că planurile teritoriale județene pentru controale au fost desființate, iar selecția a fost centralizată. Inspectorii pot efectua controale documentare oriunde în țară, indiferent de județul în care firma are sediul social declarat.
Schimbarea poate conta și pentru contribuabilii din județ, deoarece controalele sunt orientate acum mai ușor după criterii centralizate de risc. În forma descrisă de sursă, ANAF își mută accentul de la selecția locală la una automată, coordonată de la centru.